优彩资源(002998):2025年度财务决算报告及2026年度财务预算报告

时间：2026年04月12日 15:56:06 中财网

原标题:优彩资源:2025年度财务决算报告及2026年度财务预算报告

优彩环保资源科技股份有限公司
2025年度财务决算报告及 2026年度财务预算报告
优彩环保资源科技股份有限公司2025年度财务报告已经北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计完毕，并出具了标准无保留意见的审计报告。现将公司2025年度财务决算情况报告如下：
一、2025年公司财务指标
2025年度，公司实现营业收入271,792.58万元，同比上升15.39%；实现净利润5,205.67万元，同比减少37.86%；截止报告期末，公司总资产达24.81亿元，同比减少7.33%，净资产17.67亿元，同比减少0.15%。

（一）资产负债情况比较表
合并资产负债表
单位：元

资产	2025-12-31	2024-12-31	较24年增长额	增长率
货币资金	263,341,280.67	539,312,137.61	-275,970,856.94	-51.17%
交易性金融资产	277,197,160.00	7,188,400.00	270,008,760.00	3756.17%
衍生金融资产
应收票据	1,737,413.97	607,450.31	1,129,963.66	186.02%
应收账款	178,816,735.61	141,549,543.22	37,267,192.39	26.33%
应收款项融资	73,826,235.20	62,707,371.88	11,118,863.32	17.73%
预付款项	53,192,149.36	25,247,894.77	27,944,254.59	110.68%
其他应收款	613,191.72	299,785.59	313,406.13	104.54%
存货	289,859,611.10	460,274,643.48	-170,415,032.38	-37.02%
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流 动资产
其他流动资产	13,255,513.27	54,095,394.51	-40,839,881.24	-75.50%
流动资产合计	1,151,839,290.90	1,291,282,621.37	-139,443,330.47	-10.80%
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资	8,320.89	8,320.89

产

投资性房地产
固定资产	1,169,971,204.78	1,236,735,732.11	-66,764,527.33	-5.40%
在建工程	31,980,882.70	16,191,427.72	15,789,454.98	97.52%
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	104,112,148.45	106,466,852.07	-2,354,703.62	-2.21%
开发支出
商誉
长期待摊费用		2,956.13	-2,956.13	-100.00%
递延所得税资产	11,254,947.82	9,094,832.66	2,160,115.16	23.75%
其他非流动资产	11,382,733.89	16,973,128.88	-5,590,394.99	-32.94%
非流动资产合计	1,328,710,238.53	1,385,473,250.46	-56,763,011.93	-4.10%
资产总计	2,480,549,529.43	2,676,755,871.83	-196,206,342.40	-7.33%

合并资产负债表（续）

负债和股东权益	2025-12-31	2024-12-31	较24年增长额	增长率
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债	1,605,720.00		1,605,720.00
应付票据
应付账款	136,260,679.22	241,589,836.61	-105,329,157.39	-43.60%
预收款项
合同负债	60,089,927.55	29,184,035.52	30,905,892.03	105.90%
应付职工薪酬	25,975,457.11	27,528,301.25	-1,552,844.14	-5.64%
应交税费	4,957,388.27	11,337,667.26	-6,380,278.99	-56.28%
其他应付款	9,069,250.88	549,962.00	8,519,288.88	1549.07%
持有待售负债
一年内到期的非流 动负债	390,143.25	359,961.66	30,181.59	8.38%
其他流动负债	2,283,577.18	2,584,559.36	-300,982.18	-11.65%
流动负债合计	240,632,143.46	313,134,323.66	-72,098,276.84	-23.15%
非流动负债：
长期借款
应付债券	424,419,636.69	555,682,094.41	-131,262,457.72	-23.62%
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益	43,642,925.65	28,198,996.68	15,443,928.97	54.77%
递延所得税负债	4,993,082.37	10,271,409.97	-5,278,327.60	-51.39%
其他非流动负债
非流动负债合计	473,055,644.71	594,152,501.06	-121,096,856.35	-20.38%
负债合计	713,687,788.17	907,286,824.72	-193,599,036.55	-21.34%
股东权益：
股本	352,092,361.00	326,407,253.00	25,685,108.00	7.87%
其他权益工具	61,446,263.65	85,039,145.49	-23,592,881.84	-27.74%
其中：优先股
永续债
资本公积	728,795,543.90	577,504,269.29	151291274.61	26.20%
减：库存股	9,049,407.89	20,293,168.00	-11,243,760.11	-55.41%
其他综合收益	-1,383,525.12	125,348.91	-1,508,874.03	-1203.74%
专项储备
盈余公积	63,335,410.52	60,974,105.08	2,361,305.44	3.87%
未分配利润	571,625,095.20	739,712,093.34	-168,086,998.14	-22.72%
归属于母公司股东 权益合计	1,766,861,741.26	1,769,469,047.11	-2,607,305.85	-0.15%
少数股东权益
股东权益合计	1,766,861,741.26	1,769,469,047.11	-2,607,305.85	-0.15%
负债和股东权益总 计	2,480,953,432.79	2,676,755,871.83	-196,206,342.40	-7.33%

（二）利润情况比较表
合并利润表
单位：元

项目	2025 年度	2024 年度	2024 较 年度增长	增长率
一、营业收入	2,717,925,779.40	2,355,472,137.30	362,453,642.10	15.39%
减：营业成本	2,504,928,725.90	2,132,514,139.80	372,414,586.10	17.46%
税金及附加	12,194,473.29	13,350,989.16	-1,156,515.87	-8.66%
销售费用	27,442,064.73	19,188,274.36	8,253,790.37	43.01%
管理费用	39,499,951.20	32,825,687.44	6,674,263.76	20.33%
研发费用	104,689,091.76	92,501,992.25	12,187,099.51	13.17%
财务费用	34,964,417.71	4,168,205.58	30,796,212.13	738.84%
其中：利息费用	37,188,382.93	14,653,283.78	22,535,099.15	153.79%
利息收入	6,775,478.67	6,288,063.34	487,415.33	7.75%
加：其他收益	62,217,319.39	44,708,664.98	17,508,654.41	39.16%
投资收益（损失 以“-”号填列）	-777,080.95	690,245.49	-1,467,326.44	-212.58%

其中：对联营企
业和合营企业的投
资收益

以摊余成本计 量的金融资产终止 确认收益
净敞口套期收 益（损失以“-”号填 列）
公允价值变动 收益（损失以“-”号 填列）
信用减值损失 （损失以“-”号填 列）	-2,524,836.70	-1,069,470.20	-1,455,366.50	136.08%
资产减值损失 （损失以“-”号填 列）	-5,482,645.12	-11,742,531.46	6,259,886.34	-53.31%
资产处置收益 （损失以“-”号填 列）		84,688.70	-84,688.70	-100.00%
二、营业利润（亏 损以“-”号填列）	47,639,811.43	93,594,446.22	-45,954,634.79	-49.10%
加：营业外收入	141,065.43	6,406.66	134,658.77	2101.86%
减：营业外支出	110,379.92	350,538.69	-240,158.77	-68.51%
三、利润总额（亏 损总额以“-”号填 列）	47,670,496.94	93,250,314.19	-45,579,817.25	-48.88%
减：所得税费用	-4,386,178.99	9,475,730.54	-13,861,909.53	-146.29%
四、净利润（净亏 损以“-”号填列）	52,056,675.93	83,774,583.65	-31,717,907.72	-37.86%
其中：同一控制下 企业合并被合并方 在合并前实现的净 利润
（一）按经营持续 性分类
持续经营净利润 （净亏损以“-”号填 列）	52,056,675.93	83,774,583.65	-31,717,907.72	-37.86%
终止经营净利润 （净亏损以“-”号填 列）
（二）按所有权归 属分类

归属于母公司所
有者的净利润（净
52,056,675.93 83,774,583.65 -31,717,907.72 -37.86%
亏损以“-”号填列）

少数股东损益（净 “-” 亏损以 号填列）
五、其他综合收益 的税后净额	-1,508,874.03	125,348.91	-1,634,222.94	-1303.74%
归属于母公司所 有者的其他综合收 益的税后净额	-1,508,874.03	125,348.91	-1,634,222.94	-1303.74%
（一）不能重分类 进损益的其他综合 收益
1.重新计量设定受 益计划净变动额
2.权益法下不能转 损益的其他综合收 益
3.其他权益工具投 资公允价值变动
4.企业自身信用风 险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进 损益的其他综合收 益	-1,508,874.03	125,348.91	-1,634,222.94	-1303.74%
1.权益法下可转损 益的其他综合收益
2. 其他债权投资公 允价值变动
3.金融资产重分类 计入其他综合收益 的金额
4.其他债权投资信 用减值准备
5.现金流量套期储 备	-1,364,862.00	-	-1,364,862.00
6.外币财务报表折 算差额	-144,012.03	125,348.91	-269,360.94	-214.89%
7.一揽子处置子公 司在丧失控制权之 前产生的投资收益
8.其他资产转换为 公允价值模式计量 的投资性房地产
9.其他

归属于少数股东
的其他综合收益的
-
税后净额

六、综合收益总额	50,547,801.90	83,899,932.56	-33,352,130.66	-39.75%
归属于母公司所 有者的综合收益总 额	50,547,801.90	83,899,932.56	-33,352,130.66	-39.75%
归属于少数股东 的综合收益总额
七、每股收益：
（一）基本每股收 益	0.16	0.26	-0.06	-27.92%
（二）稀释每股收 益	0.16	0.25	-0.02	-11.90%

（三）现金流量情况
合并现金流量表
单位：元

	2025年度	2024年度	较2024年度增长	增长率
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	2,742,138,447.87	2,466,181,423.87	275,957,024.00	11.19%
收到的税费返还	130,772,894.09	90,179,155.34	40,593,738.75	45.01%
收到其他与经营活动有关的现金	29,135,669.52	29,637,266.90	-501,597.38	-1.69%
经营活动现金流入小计	2,902,047,011.48	2,585,997,846.11	316,049,165.37	12.22%
购买商品、接受劳务支付的现金	2,304,365,511.62	2,367,347,280.92	-62,981,769.30	-2.66%
支付给职工以及为职工支付的现 金	154,504,150.77	140,229,205.18	14,274,945.59	10.18%
支付的各项税费	71,132,008.65	99,427,226.88	-28,295,218.23	-28.46%
支付其他与经营活动有关的现金	115,201,809.53	93,667,189.56	21,534,619.97	22.99%
经营活动现金流出小计	2,645,203,480.57	2,700,670,902.54	-55,467,421.97	-2.05%
经营活动产生的现金流量净额	256,843,530.91	-114,673,056.43	371,516,587.34	-323.98%
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金	359,992,900.00	450,000,000.00	-90,007,100.00	-20.00%
取得投资收益收到的现金	261,740.31	5,319,293.58	-5,057,553.27	-95.08%
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额		388,564.80	-388,564.80	-100.00%
处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	360,254,640.31	455,707,858.38	-95,453,218.07	-20.95%
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	46,400,275.49	55,667,483.07	-9,267,207.58	-16.65%
投资支付的现金	630,127,030.00	207,188,400.00	422,938,630.00	204.13%

取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	676,527,305.49	262,855,883.07	413,671,422.42	157.38%
投资活动产生的现金流量净额	-316,272,665.18	192,851,975.31	-509,124,640.49	-264.00%
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	8,923,096.62		8,923,096.62
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	8,923,096.62		8,923,096.62
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	222,984,278.63	19,799,266.25	203,185,012.38	1026.22%
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	222,984,278.63	19,799,266.25	203,185,012.38	1026.22%
筹资活动产生的现金流量净额	-214,061,182.01	-19,799,266.25	-194,261,915.76	981.16%
四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响	-1,935,093.30	3,777,304.61	-5,712,397.91	-151.23%
五、现金及现金等价物净增加额	-275,425,409.58	62,156,957.24	-337,582,366.82	-543.11%
加：期初现金及现金等价物余额	534,807,487.19	472,650,529.95	62,156,957.24	13.15%
六、期末现金及现金等价物余额	259,382,077.61	534,807,487.19	-275,425,409.58	-51.50%

二、公司经营情况
单位：万元

2025年度			2024年度
营业收入	净利润	扣非净利润	营业收入	净利润	扣非净利润
271,792.58	5205.67	4674.05	235,547.21	8,377.46	7,978.39

公司2026年度财务预算方案如下：
一、编制说明
公司2026年度财务预算方案是根据公司成立以来的实际经营业绩和公司2026年度发展战略和计划，在充分考虑现实各项基础、经营能力、未来的发展计划及下列各项基本假设的前提下，本着求实稳健的原则而编制。

二、基本假设
2、公司主要经营所在地及业务涉及地区的社会经济环境无重大变化；3、公司所处行业形势及市场行情无重大变化；
4 2026
、公司 年度销售的产品或提供的服务涉及的国内市场无重大变动；
5、公司主要产品和原料的市场价格和供求关系不会有重大变化；
6、公司现行的生产组织结构无重大变化；公司能正常运行，计划的投资项目能如期完成并投入生产；
7、无其他不可抗力及不可预见因素对公司造成的重大不利影响。

三、预算指标
2026
公司 年度财务预算为：
1、营业收入27.5亿元-30亿元；
2、营业总成本27.15亿元-29.36亿元；
3、其他收益4300-4800万元；
4、利润总额7800-11200万元；
5 780-1120
、所得税 万元；
6、净利润7020-10080万元。

特别提示：本预算为公司2026年度经营计划，不代表公司盈利预测。

优彩环保资源科技股份有限公司董事会
2026 4 10
年 月 日