优彩资源(002998):长江证券承销保荐有限公司关于优彩环保资源科技股份有限公司2025年度募集资金存放与使用情况的核查意见
关于优彩环保资源科技股份有限公司 2025年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见 长江证券承销保荐有限公司（以下简称“长江保荐”或“保荐机构”）作为优彩环保资源科技股份有限公司（以下简称“优彩资源”或“公司”）公开发行可转换公司债券并上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上1 —— 市公司自律监管指引第 号 主板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对优彩资源2025年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体核查情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额和资金到位时间 经中国证券监督管理委员会证监许可[2022]2957号文核准，公司于2022年12 14 60,000.00 月 日向不特定对象发行 万元可转换公司债券，每张面值为人民 币100元，共600.00万张，期限为6年。本次发行可转债的募集资金共计人民币600,000,000.00元，扣除相关的发行费用人民币10,830,915.10元后，实际募集资金净额人民币589,169,084.90元。 截止2022年12月20日，公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所以“大华验字[2022]000941号”验资报告验证确认。 公司已将上述两项募集资金存放于经董事会批准设立的募集资金专项账户中，并与保荐机构、开户银行签订了募集资金监管协议。 （二）募集资金使用及结余情况 截止2025年12月31日，公司对募集资金项目累计投入资金471,384,430.67元，其中：本年度使用募集资金75,899,269.86元。截止2025年12月31日，募集资金专户余额为人民币10,670,012.71元。具体情况如下： 单位：元
（一）募集资金管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者合法权益，公司依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《优彩环保资源科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《募集资金管理制度》）。 该制度对募集资金的存储、使用、管理与监督做出了明确的规定，在制度上保障募集资金的规范使用。 根据《募集资金管理制度》的要求，并结合公司经营需要，公司在宁波银行专项账户，并于2023年1月10日与长江保荐及上述各银行签署了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。 2023年1月9日，公司召开了第三届董事会第十次会议、第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用部分募集资金向全资子公司增资和提供借款用于实施募投项目的议案》。为保障公司募集资金投资项目的顺利实施，结合公司实际经营情况，公司使用募集资金25,000.00万元向全资子公司江苏恒泽复合材料科技有限公司（以下简称“恒泽科技”）进行增资并提供借款20,000.00万元以实施募投项目。 2023年2月3日，公司、恒泽科技、宁波银行股份有限公司上海杨浦支行与长江保荐签署了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。 （二）募集资金专户存储情况 截至2025年12月31日，公司募集资金专户存储情况列示如下： 单位：元
（一）募集资金投资项目的资金使用情况 2025年度，公司2022年公开发行可转换债券募集资金项目实际使用募集资金人民币7,589.93万元。具体情况详见附表1。 （二）募集资金投资项目先期投入及置换情况 公司使用募集资金140.07万元置换前期发行费用的自筹资金的事项，已经公司第三届董事会第十次会议决议和第三届监事会第十次会议决议审议通过。公司已于2023年1月完成置换，上述投入及置换情况经大华会计师事务所（特殊普通合伙）予以鉴证并出具大华核字[2023]000695号《关于优彩环保资源科技股份有限公司以募集资金置换预先支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》。公司独立董事发表了同意置换意见。 公司于2023年1月9日召开第三届董事会第十次会议和第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用银行承兑汇票及信用证支付募集资金投资项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司及子公司恒泽科技针对募投项目根据实际情况使用银行承兑汇票及信用证支付募集资金投资项目中涉及的应付工程款、设备采购款等款项并等额置换。公司独立董事发表了同意置换意见。 截至2025年12月31日，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的银行承兑汇票金额为18,696.97万元。 （三）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 2023年1月9日，公司第三届董事会第十次会议和第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，议案内容主要包括：为确保控制投资风险及不影响募集资金投资项目正常进行，使用部分闲置募集资金进行现金管理的投资产品限于安全性高、流动性强的银行保本型理财产品及结构性存款产品；公司拟使用额度不超过4.5亿元（含）进行现金管理，12 在额度内资金可以滚存使用；自公司股东大会审议通过之日起 个月内有效；在期限范围内，资金可以滚动使用，单个现金管理产品的投资期限不超过12个月；公司董事会将根据股东大会的授权，授权董事长行使该项投资决策权并签署相关文件；公司财务部负责具体实施。公司独立董事对该议案发表了同意意见。 2023年11月1日，公司第三届董事会第十五次会议和第三届监事会第十五次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，议案内容主要包括：为确保控制投资风险及不影响募集资金投资项目正常进行，使用部分闲置募集资金进行现金管理的投资产品限于投资安全性高、流动性好、有保本约定、单项理财产品期限最长不超过12个月的投资产品；公司及子公司恒泽科技拟使用最高额度不超过人民币3.35亿元（含本数）的部分闲置募集资金进行现金管理，使用期限自公司2023年第四次临时股东大会审议通过之日起12个月内有效。公司股东大会授权公司管理层在上述有效期及资金额度内行使该项决策权，具体事项由公司财务部负责组织实施。公司独立董事对该议案发表了同意意见。 2024年4月26日，公司第三届董事会第十八次会议和第三届监事会第十八次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，议案内容主要包括：为提高募集资金使用效率，公司及子公司恒泽科技拟使用最高额度不超过人民币3.35亿元（含本数）的部分闲置募集资金进行现金管理，使用期限自2023年度股东大会审议通过之日起至2024年度股东大会召开之日止有效。 上述额度在决议有效期内，资金可以滚动使用。 2025年4月24日，公司第四届董事会第四次会议和第四届监事会第四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，议案内容主要包括：为提高募集资金使用效率，公司及子公司恒泽科技拟使用最高额度不超过人民币3亿元的闲置自有资金进行现金管理，购买金融机构发行的安全性高、流动性好、期限不超过12个月的投资产品。在3亿元额度内，资金可以循环使用，期限自2024年度股东大会审议通过之日起至2025年度股东大会召开之日止。 2025年度，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的情况如下： 单位：元
2025年度，公司不存在利用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。 （五）节余募集资金使用情况 截至2025年12月31日，2022年公开发行可转换债券募集资金项目尚未完成，不存在节余募集资金。 （六）超募资金使用情况 公司不存在超募资金。 （七）尚未使用的募集资金用途及去向 截至2025年12月31日，公司除使用募集资金进行现金管理外，其余尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户。 （八）募集资金使用的其他情况 2025年度，除上述已披露情况外，公司不存在募集资金其他使用情况。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 公司不存在变更募集资金投资项目的情况。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 截至2025年12月31日，公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金存放、使用、管理及披露违规情形。 六、会计师对募集资金存放和使用情况专项报告的鉴证意见 北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司董事会编制的《2025年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了德皓核字[2026]00000875号《优彩环保资源科技股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告》。会计师认为：优彩资源公司募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2025年修订）》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了优彩资源公司2025年度募集资金存放与使用情况。 七、保荐机构核查意见 经核查，保荐机构认为：优彩资源2025年度募集资金存放和使用情况符合《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。 （以下无正文） 附表1： 2025年度募集资金使用情况表 2022年公开发行可转换债券 金额单位：人民币万元
中财网
 |